Образец заявления для возврата налога при покупке квартиры - Лучшие файлы

Ниже приведен образец заполнения заявления на возврат ндфл при покупке квартиры. Налоги и платежи за работников. Образец заявления для возврата налога на расчетный (лицевой) счет налогоплательщика. Образец заявления о распределении долей при приобретении квартиры в. Для того чтобы вернуть ндфл при покупке квартиры, нужно написать заявление на возврат подоходного налога, образец такого заявления предлагаем скачать. Заявление на возврат подоходного налога (ндфл). Имущественный налоговый вычет по расходам на покупку жилья (квартиры, комнаты, жилого дома).

Документы для налогового вычета на квартиру. В случае числительного имущества после образец заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры. Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой. Заявление для возврата налога при. Заполнение заявлений для возврата налога при покупке квартиры итак вы приобрели квартиру и в связи с этим хотите. Однако для возврата налога заявление всё-таки потребуется. На нашем сайте можно найти и скачать образец заявления на возврат налога при покупке квартиры. Имущественный вычет при покупке жилья. Tags образец, заявления, возврат, ндфл, образец заявления на возврат ндфл, излишне удержанного налоговым агентом. Заявление на возврат налога при покупке квартиры образец скачать. Документы для оформления налогового вычета при покупке. При покупке квартиры. Образец заявления на. Для получения возврата налога при.

При покупке квартиры. Образец заявления для. Для возврата налога при. Налоговый вычет при покупке квартиры. Для возврата налога. Образец заявления вы. Возврат налога при покупке квартиры. Образец заявления для. Для возврата налога при. Бланки заявлений и декларации для возврата налога при покупке квартиры за возвратом. Для получения возврата налога при. Образец заявления на. При покупке квартиры.

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Пропорционально реальным расходам на покупку или строительства

• паспорт (копия первой страницы и информации о прописке) или другой документ, временно его заменяющий;
• оригинал справки по форме 2-НДФЛ за прошедший год (подтверждает Ваши доходы и выплаченные налоги, выдает работодатель по Вашему запросу);
• оригинал декларации о полученных Вами доходах по существующей форме 3-НДФЛ (заполните ее самостоятельно, скачав удобную программу, размещенную на сайте налоговой инспекции, или обратитесь к специалистам, оформляющим 3-НДФЛ за дополнительную плату);
• Копия документа о купле-продаже квартиры;
• Копии платежных документов (всевозможные расписки, платежки, квитанции, подтверждающие покупку квартиры или дома);
• Копия свидетельства о государственной регистрации права собственности (при договоре долевого участия документ не нужен);
• Копия акта приема-передачи жилья (только при договоре долевого участия);
• Копия ИНН (номер также указывают при заполнении декларации 3-НДФЛ);
• Оригинал заявления в налоговую инспекцию на возврат налога (где указываете данные своего банковского счета для перечисления налогового вычета; заявление оформляется по следующему образцу. ссылка! Образец в прикрепленном файле ).

Если Вы купили жилой дом/квартиру с помощью ипотечного кредита, то подготовьте дополнительно:

• Копия кредитного договора;
• Оригинал справки об уплаченных процентах за прошедший год (во многих банках справку делают бесплатно в течение месяца или двух, поэтому обратитесь за справкой заранее);
• Копии документов, подтверждающих Ваши платежи по ипотеке;

Если приобретенное жилье в совместной собственности с супругом, понадобятся такие документы:

• Копия свидетельства о браке;
• Оригинал заявления об определении долей;

Если налоговый вычет будет оформлен и на ребенка, то также предоставьте:

• Копия свидетельства о его рождении;
• Оригинал заявления об определении долей (при долевом участии).

Копии документов заверяются самостоятельно, для этого внизу на каждой странице Вы пишете: «Копия верна», указываете дату, ставите подпись и ее расшифровку!

Шаг первый: подготовить документы для обращения за налоговым вычетом (о которых было сказано ранее), получить справку формы 2-НДФЛ на работе и оформить налоговую декларацию (3-НДФЛ).

Шаг второй: обратиться в отделение налоговой инспекции с полным комплектом документов (прийти в налоговую или отправить комплект копий и оригиналов письмом через Почту России). Если Вы воспользуетесь вторым способом, то сделайте опись вложения в двух экземплярах. Найти адрес своего отделения налоговой инспекции возможно на официальном сайте.

Шаг третий: проведение проверки документов в налоговой инспекции. Обычно проверка длится до трех месяцев. В случае, если будут обнаружены ошибки или нехватка каких-либо документов, Вам позвонят или отправят заказное письмо с указанием четких причин отказа в предоставлении налогового вычета. Исправьте ошибки и сдайте документы повторно. Если Вы отправляли документы заказным письмом, Вас могут вызвать с оригиналами документов для дополнительной проверки подлинности копий.

Если проверка пройдет успешно, то максимум через три-четыре месяца с дня подачи документов денежные средства поступят на указанный в заявлении банковский счет. Комплект документов на налоговый возврат передается в налоговый орган ежегодно, пока вся сумма вычета (но не более 260000 рублей) не будет возвращена.

В течение определенного периода с Вашего заработка не будут снимать 13% налога на физических лиц, пока вся причитающаяся сумма возврата не будет полностью возвращена. Подтверждать свое право на вычет Вам придется также ежегодно.

Шаг первый: собрать комплект документов для подтверждения права на вычет (он совпадает со списком, необходимым для получения возврата через налоговые органы, но Вам не потребуется оформлять декларацию 3-НДФЛ и заказывать на работе справку 2-НДФЛ, а также изменится формат заявления. ссылка! Образец в прикрепленном файле )

Шаг второй: передать собранный комплект документов в отделение налоговой инспекции (по аналогии с первым случаем: лично или заказным письмом с полноценной описью вложенных копий и оригиналов). Через 30 дней должен поступить ответ (уведомление) о подтверждении права на вычет или отказе в нем.

Шаг третий: написать заявление об оформлении налогового вычета и передать заявление вместе с уведомлением налогового органа в бухгалтерию по месту своей работы .

Шаг четвертый: бухгалтерия производит необходимые расчеты. далее Вам будут выдавать заработную плату без удержания 13% от дохода, пока не закончится календарный год.

Шаг пятый: по истечению календарного года процедуру будет необходимо полностью повторить, если за прошедший период удалось вернуть не всю причитающуюся сумму.

Оцените, пожалуйста, статья была полезна для вас?

Налоговый вычет при покупке и продаже квартиры

Если вы приобрели недвижимость, вы можете получить налоговый вычет, для этого необходимо подать пакет документов и декларацию 3-НДФЛ в отдел ФНС по месту прописки. Налоговый кодекс РФ предусматривает возможность получения налогового вычета в случае покупки квартиры, а кроме того, возможно получение вычета при продаже недвижимости. Процедура оформления вычета имеет свои особенности и ограничения. В данной статье мы подробно рассмотрим, в каком случае можно претендовать на вычет из налогов, какие потребуются для этого действия и документы.

Право граждан на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ.
В этой статье мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2016 и на 2017 год, а также подробно рассмотрим кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

• На новое строительство или приобретение жилья (дома, квартиры, комнаты, доли) на территории РФ.
• На погашение процентов по целевым займам, полученным от кредитных организаций на покупку жилья.
• На погашение процентов по кредитам, полученным на рефинансирование основного займа на покупку жилья.
• Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки).

Размер налогового вычета при покупке квартиры в 2016-2017 годах составляет 13% от 2 000 000 рублей; размер вычета на погашение процентов по займам – 13% от 3 000 000 рублей.

Если гражданин не воспользовался всей суммой налогового вычета, то он может дополучить ее в последующих налоговых периодах при приобретении другого имущества.

Если квартира была приобретена супругами в браке, то она становится их совместным имуществом. С 2014 года имущественный вычет между супругами не распределяется, на получение налогового вычета может претендовать каждый из супругов.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в2016-2017 годах не допускается, если:

• Сделка купли-продажи была совершена между взаимозависимыми лицами. К взаимозависимым лицам относятся: супруги, родители, дети, братья/сестры (полнородные/неполнородные), опекуны и подопечные.
• Если оплата покупки производилась за счет средств материнского капитала.
• Если квартира была куплена за счет бюджета, государственных социальных программ.
• Если недвижимость приобреталась за счет работодателя.

Рассмотрим подробнее два случая, в которых налогоплательщик утрачивает право на получение имущественного вычета.

• Так, собственник не может претендовать на вычет, если квартира (дом, комната или доля в них) была приобретена за счет работодателя или иного лица, за счет средств материнского капитала или бюджетных средств (п. 5 ст. 220 НК РФ).
• Если же имущество не полностью, а только частично было оплачено материнским капиталом или бюджетными средствами, то вычет можно получить со стоимости квартиры, оплаченной собственными средствами. Например, квартира, стоимостью 2 млн руб. была частично оплачена средствами материнского капитала в размере 400 тыс. руб. В этом случае к вычету можно заявить 1,6 млн руб.
• Право на вычет также утрачивается, если купля/продажа была совершена между взаимозависимыми лицами (п. 5 ст. 220 НК РФ).

К взаимозависимым лицам относятся супруги, родители (усыновители), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекуны (попечители) и подопечные (подп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ), а также лица, подчиняющиеся один другому по служебному положению (подп. 10 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

• Иногда квартиру приобретают в общую долевую стоимость. До 31 декабря 2013 года включительно налоговый вычет распределялся между собственниками согласно их доле в праве собственности (абз. 25 подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ в редакции, действовавшей до 1 января 2014 г.). Таким образом, если два собственника в равных долях владеют квартирой, то максимальная сумма вычета, на которую они могли претендовать до начала текущего года, составляла 1 млн руб. на каждого (2 000 000 руб. / 2 доли). С начала этого года указанное правило не действует, и каждый из собственников имеет право получить вычет в максимальной сумме 2 млн руб. вне зависимости от размера своей доли.

Немного другие правила действуют для имущества, приобретенного в общую совместную собственность – напомним, именно такой режим собственности применяется по общему правилу в отношении имущества, приобретенного супругами.

Если квартира была куплена 31 декабря 2013 года включительно, то они, также как и при долевой собственности, должны были делить сумму вычета на двоих. При покупке имущества уже после 1 января 2014 года действует правило, по которому вычет предоставляется не на объект, а на человека, а значит, каждый из супругов может воспользоваться вычетом в полном объеме (2 млн руб.).

Если стоимость квартиры не превышает 4 млн руб. и использовать вычет в полном объеме оба супруга не могут, они вправе распределять сумму вычета в любом соотношении по договоренности. То же касается случаев, когда супруги купили квартиру по цене выше 4 млн руб. но желают оставить часть вычета на будущее. Для это нужно при подаче документов на вычет написать и заявление о распределении вычета и указать, в каком размере желает получить вычет каждый из супругов (письмо Минфина России от 11 июня 2014 г. № 03-04-05/28204).

С 2014 года вступил в силу новый порядок предоставления налогового вычета при покупке недвижимости. Вычет по новым правилам можно получить при одновременном соблюдении 2 условий:

• Если жилье было куплено после 01.01.2014 (вычет по жилью, купленному до этой даты, оформляется по ранее действующим правилам).
• Если ранее заявитель не получал налогового вычета.

1. Вычет с 2014 года стал многоразовым. Это означает, что получить его вы можете не только с одной купленной квартиры, но и с других объектов недвижимости при условии, что вы укладываетесь в установленный законодательством лимит.
2. Лимит рассчитывается на человека, а не на объект недвижимости; размер лимита – 2 000 000 руб. Чтобы стало более понятно, приведем пример:
   • А. покупает 2 квартиры стоимостью 1 300 000 руб. и 2 500 000 руб. По старым правилам он мог вернуть излишне уплаченный налог только с первой покупки, исходя из стоимости квартиры – 169 000 руб. (13% от 1 300 000 руб.). Теперь неиспользованная часть имущественного вычета (700 000 руб.), которая раньше сгорала, может быть использована при покупке следующей квартиры. Таким образом, А. сможет получить возвратную сумму налога с максимально возможной суммы имущественного вычета – 2 000 000 руб. По итогам покупки двух квартир к А. вернутся 13% от этой суммы – 260 000 руб.
   • Супруги А. приобрели квартиру стоимостью 6 000 000 руб. По новым правилам они получают возвратную сумму налога с 4 000 000 руб. (по 2 000 000 на человека).
3. Лимит налогового вычета установлен и по процентам, которые выплачивались по ипотечному кредитованию, – 3 000 000 руб. Ранее подобного лимита не было вообще.

И еще один нюанс: даже если вы приобрели несколько квартир в ипотеку, налоговый вычет по-прежнему будет предоставляться только по одной квартире.

Отметим, что рассмотренные изменения налогового вычета при покупке квартиры в 2016-2017 годах продолжают действовать.

Таким образом, можно сделать вывод, что для супругов, которые собираются приобретать жилье, да еще и в ипотеку, ситуация самая что ни на есть благоприятная.

Налоговый вычет на квартиру в 2016-2017 годах они получат на сумму 4 000 000 руб. (по 2 000 000 руб. на человека), плюс к этому имущественный вычет на сумму до 3 000 000 руб. по процентам, которые они платят по ипотеке.

Таким образом, совокупный имущественный вычет на двоих составит 10 000 000 руб. и вернуть они смогут сумму до 1 300 000 руб.

В итоге, для супругов, которые собираются приобретать жилье, да еще и в ипотеку, ситуация самая что ни на есть благоприятная.

Налоговый вычет на квартиру в 2016 году они получат на сумму 4 млн руб. (по 2 млн руб. на человека), плюс к этому имущественный вычет на сумму до 3 млн руб. по процентам, которые они платят по ипотеке.

Таким образом, совокупный имущественный вычет на двоих составит 10 млн руб. и вернуть они смогут сумму до 1,3 млн руб.

Рассмотрим на данном примере, как рассчитывается налоговый вычет:

Допустим, в начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены.

К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3). Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 — 7800).

Для того, чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет в 2016-2017 годах, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Заполненная декларация подается в отдел ФНС по месту прописки. Помимо декларации 3-НДФЛ необходимо также предоставить в налоговую пакет документов.

1. Справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
2. Копия документа, подтверждающего право на квартиру: свидетельство о праве собственности или копию передаточного акта на квартиру (в случае если квартира приобреталась по договору долевого участия, и вычет заявляется до оформления права собственности);
3. Копии платежных документов;
4. Договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия в строительстве;
5. Копия паспорта заявителя (не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуется ее приложить);

Если вы хотите оформить налоговый вычет на квартиру, приобретенную по ипотеке, то пакет документов будет несколько иным.

• Кредитный договор.
• Справка из банка об уплаченных процентах.
• Справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
• Копия паспорта заявителя

Если вы при подаче налоговой декларации исчисляете в ней сумму налога, которая полагается к возврату из бюджета, то к документам для налогового вычета за квартиру необходимо приложить еще и заявление на возврат НДФЛ.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке.

Видео интервью с экспертом о том как получить налоговый вычет при покупке квартиры, как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке:

Скачать формы и образцы необходимых для подачи заявлений можно на нашем сайте по ссылкам ниже.

Форма заявления для ФНС на получение налогового вычета при покупке квартиры

Чтобы просмотреть или скачать документ, пожалуйста, поддержите нас лайком!

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом. В случае покупки квартиры по ипотеке, с момента выплаты процентов по ипотечному кредиту.

• Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).
• Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года.

Т.е. например, вы купили квартиру в 2015 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2020 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2019, 2018 и 2017 года. Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата, то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

• Если жилье было куплено до 01.01.2014. то вычет оформляется по ранее действующим правилам.

При желании можно вернуть налоговый вычет за покупку квартиры как путем подачи декларации в налоговую инспекцию, так и путем обращения к своему работодателю.

Преимущество этого способа в том, что возврат налога происходит до завершения налогового периода. Но в этом случае необходимо предварительное подтверждение своего права на вычет в ФНС.

Для получения уведомления о праве на имущественный вычет гражданин идет в ФНС по месту регистрации, пишет там заявление в произвольной форме о выдаче уведомления для работодателя. К этому заявлению он прилагает документы, которые подтверждают его право на возврат налогового вычета при покупке квартиры.

ФНС в течение 30 рабочих дней заявление рассматривает и выдает гражданину уведомление (или отказывает в выдаче документа).

После получения уведомления гражданин отдает его работодателю, пишет соответствующее заявление, и работодатель на основании представленных документов перестает вычитать из его заработной платы НДФЛ – до тех пор, пока зарплата гражданина не превысит размер имущественного вычета.

Если выяснилось, что работодатель предоставил вычет не в полном размере или не предоставил его вообще, гражданин вправе обратиться за получением вычета в ФНС.

Скачать формы и образцы необходимых заявлений при оформлении налогового вычета на покупку недвижимости через работодателя можно по ссылкам выше.

Сколько раз можно получить налоговый вычет в 2016-2017 году, если все условия соблюдены?
На сегодняшний день предельный размер расходов государства составляет 2 миллиона рублей (если при покупке квартиры вы используете собственные средства) или 3 миллиона (для приобретения жилья в кредит – возврат средств в данном случае призван помочь вам погасить проценты по ипотеке). При этом абсолютно не важно, сколько квартир или домов вы покупаете – законодательство позволяет получать возврат средств до тех пор, пока вы не достигнете данной суммы.

Приведем простой пример. Если вы покупаете жилье за полтора миллиона рублей, имущественный налог составит 195 000 рублей. Но эти средства обязательно будут вам возвращены, так как их сумма не превышает упомянутых выше 2 миллионов. Мало того, у вас останется еще 1 805 000, которые можно получить при покупке другой квартиры.

В случае декларирования доходов, связанных с продажей имущества, гражданин вправе уменьшить все полученные доходы на размер имущественных вычетов в следующих размерах:

• От продажи квартиры, жилого дома, комнаты, садового участка или долей в них – на сумму, не превышающую 1 000 000 руб.
• От продажи гаража, автомобиля, иного недвижимого имущества – 250 000 руб.

Если гражданин в течение года продавал несколько имущественных объектов, то пределы вычетов применяются ко всем совокупно.

Налогоплательщик имеет право уменьшить сумму своих доходов, облагаемых налогом, на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Но одновременно применить налоговый вычет и уменьшить свои доходы нельзя. Необходимо выбрать что-то одно.

Обязательство по предоставлению декларации не всегда связано с уплатой налога. Если сумма, полученная от продажи, не превышает указанный Налоговым кодексом лимит, то гражданин декларацию предоставить обязан, а платить налог ему не нужно.

Эти налоговые вычеты не распространяются на действия ИП, связанные с продажей недвижимости.

Если квартира, которая находилась в долевой собственности, была продана по одному договору купли-продажи, то налоговый вычет в сумме 1 000 000 руб. должен быть распределен между всеми дольщиками пропорционально долям. Но если каждый из владельцев продавал свою долю отдельно, то каждый вправе получить вычет на сумму в 1 000 000 руб.

Еще одной особенностью имущественного вычета при продаже квартиры является то, что в течение жизни гражданина он может быть применен неограниченное количество раз, в отличие, например, от вычета при покупке квартиры.

Так как получить налоговый вычет за квартиру в случае ее продажи?

Для того чтобы получить налоговый вычет при продаже квартиры, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, приложить к ней документы, которые подтвердят факт продажи квартиры.

При этом следует помнить, что даже если квартира находится в собственности менее 3 лет или была передана по договору мены (с доплатой), гражданин все равно может претендовать на получение налогового вычета за квартиру (в т. ч. проданную).

Гражданин может претендовать на получение налогового вычета в сумме произведенных расходов на приобретение:

• земельного участка или доли (долей) в нем, предоставленного для индивидуального жилищного строительства;
• земельного участка или доли (долей) в нем, на котором расположен приобретаемый жилой дом или доля (доли) в нем.

С 2010 года граждане могут получить вычет не только на саму дачу, но и на участок, который находится под ней. Но в этом случае следует помнить о том, что участок подлежит имущественному вычету только в том случае, если на нем стоит жилой дом и это капитальная постройка.

Если у вас просто участок земли, то вычет на него вы не получите.

Также учитывайте тот факт, что если вы хотите получить вычет и за отделку дома, то проследите, чтобы в договоре купли-продажи была строчка о том, что вы купили незавершенный строительством дом или дом без отделки.