РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНОЙ ВАЛЮТОЙ И ЧЕКАМИ ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 28-04-2004 113-И О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ ЗАКРЫТИЯ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ПОР

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 28-04-2004 113-И О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ ЗАКРЫТИЯ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ. Актуально в 2017 году

<*> По усмотрению уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) в реестр могут быть включены иные сведения, при условии сохранения сведений, установленных настоящей Инструкцией.

В заголовочной части Реестра указываются наименование и регистрационный номер уполномоченного банка (порядковый номер филиала уполномоченного банка), присвоенный Банком России, адрес уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), адрес обменного пункта, дата заполнения Реестра, порядковый номер Реестра в течение рабочего дня обменного пункта.

В Реестре операций с наличной валютой и чеками указываются:

В графе 1 - порядковый номер проводимой операции с наличной валютой и чеками в Реестре операций с наличной валютой и чеками.

В графе 2 - время совершения операции в часах и минутах (время заполнения строки Реестра).

В графе 3 - код вида операции в соответствии с Классификатором видов операций с наличной валютой и чеками, приведенным в Приложении 5 настоящей Инструкции.

В графе 4 - курс (кросс-курс) иностранной валюты, установленный уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) в соответствии с настоящей Инструкцией. Данная графа не заполняется по операциям с использованием платежных карт.

В графе 5 - код <*> наличной иностранной валюты или валюты Российской Федерации, принятой кассовым работником обменного пункта от физического лица при совершении операции с наличной валютой и чеками.

<*> Цифровой код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для указания кода валюты Российской Федерации используется признак рубля - "810".

В графе 6 - сумма наличной иностранной валюты или валюты Российской Федерации, принятая кассовым работником обменного пункта от физического лица при совершении операции с наличной валютой и чеками.

В графе 7 - код <*> наличной иностранной валюты или валюты Российской Федерации, выданной кассовым работником обменного пункта физическому лицу при совершении операции с наличной валютой и чеками.

<*> Цифровой код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для указания кода валюты Российской Федерации используется признак рубля - "810".

В графе 8 - сумма наличной иностранной валюты или валюты Российской Федерации, выданная кассовым работником обменного пункта клиенту при совершении операции с наличной валютой и чеками.

В графе 9 - признак использования платежной карты (в случае проведения операции с использованием платежной карты проставляется символ "X", в иных случаях данная графа не заполняется).

В графе 10 - количество принятых (выданных) кассовым работником чеков.

В графе 11 - код <*> валюты номинала принятых от физического лица (выданных физическому лицу) чеков.

<*> Цифровой код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для указания кода валюты Российской Федерации используется признак рубля - "810".

В графе 12 - сумма принятых от физического лица (выданных физическому лицу) чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

В графе 13 - номер счета физического лица (при проведении операций без использования счета данная графа не заполняется).

В графе 14 - признак проведения операции представителем физического лица по доверенности (в случае проведения операции представителем физического лица проставляется символ "X", в иных случаях данная графа не заполняется).

В графе 15 - код страны <*> гражданства физического лица, исходя из сведений, указанных в предъявленном физическим лицом документе, удостоверяющем личность.

<*> Цифровой код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.

В графе 16 - фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

В графе 17 - наименование, серия и номер (при их наличии) предъявленного физическим лицом документа, удостоверяющего личность, указанного в пункте 4.7 настоящей Инструкции.

В графе 18 - адрес места жительства (место пребывания) физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.

Приложение 5
к Инструкции Банка России
от 28.04.2004 N 113-И
"О порядке открытия,
закрытия, организации работы
обменных пунктов и порядке
осуществления уполномоченными
банками отдельных видов банковских
операций и иных сделок
с наличной иностранной валютой
и валютой Российской Федерации,
чеками (в том числе дорожными
чеками), номинальная стоимость
которых указана в
иностранной валюте,
с участием физических лиц"

Рабочая программа на тему: РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ МДК

1. ПАСПОРТ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

1.1. Область применения программы

Программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС СПО для специальности 38.02.07 «Банковское дело»

Программа учебной дисциплины может быть использована в дополнительном профессиональном образовании и профессиональной переподготовке работников в области бухгалтерского учета при наличии среднего (полного) общего образования. Опыт работы не требуется.

1.2. Место дисциплины в структуре основной профессиональной образовательной программы:

общепрофессиональная дисциплина вариативной части ОПОП

1.3. Цели и задачи учебной дисциплины – требования к результатам освоения дисциплины:

В результате освоения дисциплины обучающийся должен уметь:

- Обеспечивать работу обменного пункта в начале операционного дня.

- определять эквивалентные суммы в национальной и иностранной валюте в соответствии с установленными курсами покупки-продажи иностранной валюты.

- осуществлять и оформлять операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты;

- осуществлять и оформлять операции с чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;

- принимать наличную иностранную валюту и чеки для направление на инкассо;

- осуществлять заключение операционного дня по операциям с наличной валютой и чеками;

- отражать в бухгалтерском учете (в том числе средствами автоматизированных банковских систем) приходные и расходные кассовые операции, операции с сомнительными неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками, операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств, операции с памятными монетами и драгоценными металлами.

В результате освоения дисциплины обучающийся должен знать:

- правовые основы ведения кассовых операций, операций с наличной иностранной валютой и чеками;

- порядок открытия и закрытия обменных пунктов;

- порядок установления банком валютных курсов, кросс-курса обмена валюты, комиссии за проведение операций с наличной иностранной валютой;

- Порядок подкрепления внутренних структурных подразделений уполномоченных банков денежной наличностью и другими ценностями.

- Порядок доставки денежной наличности и других ценностей из внутреннего структурного подразделения в уполномоченный банк.

- порядок проведения операций с наличной иностранной валютой.

- операции с денежными средствами или иными имуществом, подлежащие обязательному контролю;

- типичные нарушения при совершении кассовых операций; в том числе с наличной иностранной валютой и чеками.

3.2. Информационное обеспечение обучения

Перечень рекомендуемых учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы

1. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

2. Инструкция ЦБ РФ от 16.09.2010. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной валютой и операций с чеками».

3. Белоглазова Г.Н. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. -5-е изд. перераб. и доп. – М. Финансы и статистика, 2013. – 592 с.

4. Бондарева Т.Н. Бухгалтерский учет в банках: учебное пособие. Ростов на Дону: Феникс, 2014. – 152, - (Среднее профессиональное образование)

5. Жуков Е.Ф. – М. Банки и банковские операции: ЮНИТИ, 2013 – 471 с.

6. Звоновая Е.А. Организация деятельности коммерческого банка. – М. ИНФРА-М, 2014. – 632 с.

7. Тавасиев А.М. Эриашвили Н.Д. Банковское дело: Учебник для средних профессилнальных учебных заведений – М. ЮНИТИ – ДАНА, Единство, 2010. - 527 с.

8. Щеголева Н.Г. Валютный рынок и валютные операции. – М. Знание, 2009г.

9. Лаврушин О.И. Банковское дело, учебник,- Москва, 2010г.;

10. Капаева Т.И. Учёт в банках: учебник / Т.И. Капаева. – М. ФОРУМ. ИНФРА-М, 2006.

1. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. – М. Финансы и статистика, 2008.

2.Периодические издания: «Банковское дело», «Банковское кредитование», «Вестник Банка России», «Деньги и кредит», «Налогообложение, учёт и отчётность в коммерческом банке», «NBJ (Национальный Банковский Журнал)».

3.Информационный банковский портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru.

4..Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».

5.Справочно-правовая система «Гарант».

6.Электронные ресурсы кредитных организаций Российской Федерации в Интернет.

7.Электронный ресурс Банка России – Режим доступа: http://www.cbr.ru.

8.Электронный ресурс о банках и финансовом рынке Росси. – Режим доступа: http://www.bankir.ru

4. КОНТРОЛЬ И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

Контроль и оценка результатов освоения дисциплины осуществляется преподавателем в процессе проведения практических занятий и лабораторных работ, тестирования, а также выполнения обучающимися индивидуальных заданий, проектов, исследований.

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА учебной дисциплины «Физическая культура» для студентов с ослабленным здоровьем

Рабочая программа учебной дисциплины “Физическая культура” для студентов с ослабленным здоровьем составлена в соответствии с государственными требовани.

Данная программа учебной дисциплины является частью основной профессиональной образовательной программы и разработана в соответствии с ФГОС СПО по специальности СПО 080114 «Экономика и бухгалтерский у.

Контрольно оценочные средства предназначены для контроля и оценки образовательных достижений обучающихся, освоивших программу МДК 03.02. Оборудование и технология плотничных работ. по професии 270802.

Рабочая программа учебной дисциплины ОГСЭ.02 История по специальности 230113 Компьютерные системы и комплексы.Разработана на основе Федерального компонента государственного стандарта общего образовани.

Рабочая программа по дисциплине МДК 03.02 "Правовое обеспечение рекламной деятельности" по специальности 031601 "Реклама" (базовый образовательный уровень)

Рабочая программа учебной дисциплины "Правовое обеспечение рекламной деятельности" является частью основной профессиональной образовательной программы в соответствии с ФГОС по специальности 031601 "Ре.

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ: Инженерная графика для специальности: 08.02.07 «Монтаж и эксплуатация внутренних сантехнических устройств, кондиционирования воздуха и вентиляции»

Рабочая программа учебной дисциплины является частью программы подготовки специалистов среднего звена (основной профессиональной образовательной программы) в соответствии с ФГОС СПО по специальности 0.

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА междисциплинарного курса МДК.03.02. «Противопожарная подготовка» 26.02.06 «Эксплуатация судового электрооборудования и средств автоматики»

1.1. Соответствие учебной дисциплины программе подготовки специалистов среднего звена Рабочая программа междисциплинарного курса является частью программы подготовки специалистов среднего звена (.

Реестр операций с наличной валютой и чеками ф

5.28.1. Реестр операций с наличной валютой и чеками ф.№ 328- оформляется при совершении кассовых операций по валютным вкладам . т.е. операций по приему и выплате наличнойвалюты. Порядок совершения кассовых операций по вкладам в валюте отличной от валюты вклада изложен в Порядке № 1442-р.

Операция по приему платы за услуги в наличной иностранной валюте не подлежит отражению в Реестре ф.№328.

5.28.2. В структурных подразделениях, работающих с применением ПТК, Реестр ф.№328 формируется на основании данных, введенных контролером в автоматизированную систему, и распечатывается средствами ПТК. В структурных подразделениях, работающих вручную, Реестр ф.№328 ведется кассиром структурного подразделения Банка, совершающим оформление операции по приему и выплате наличной валюты на счета/со счетов по валютным вкладам.

При совершении кассовых операций по валютным вкладам заполняются следующие графы Реестра ф.№328: 1-3, 5-8, 12А, 12Б, 13-18. Графа 4 – не заполняется. При этом:

- в графе 1– указывается порядковый номер проводимой операции с наличной иностранной валютой, начиная с 1. Если работает несколько кассиров, то по каждому реестру нумерация операций начинается с 1;

- в графе 2 – указывается время совершения операции в часах и минутах (время заполнения строки Реестра ф.№328);

- в графе 3 – указывается код вида операции в соответствии с приложением 5 к Инструкции №113-И;

- в графе 5 – указывается цифровой код иностранной валюты, вносимой во вклад;

- в графе 6 – указывается цифрами сумма принятой наличной иностранной валюты в номинале валюты;

- в графе 7 – указывается цифровой код наличной иностранной валюты, выдаваемой со вклада;

- в графе 8 – указывается цифрами сумма выданной наличной иностранной валюты в номинале валюты;

- в графах 12А, 12Б – указывается цифровой код валюты и сумма цифрами комиссионного вознаграждения (если установлено);

- в графе 13– указывается номер счета по валютному вкладу, по которому совершается операция;

- в графе 14– при проведении операции представителем вкладчика проставляется символ “Х”. В иных случаях данная графа не заполняется;

- в графе 15– указывается цифровой код страны гражданства физического лица –совершающего операцию, исходя из сведений, указанных в документе, удостоверяющем его личность. Цифровой код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира;

- в графе 16 – указываются фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, совершающего операцию, в соответствии с документом, удостоверяющим его личность;

- в графе 17 - указываются наименование, серия (при её наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица, совершающего операцию;

- в графе 18 – указывается адрес места жительства (место пребывания) физического лица, совершающего операцию, в соответствии с документом, удостоверяющим его личность.

Цифровой код иностранной валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют.

Графы 16, 17, 18 заполняются, если сумма, на которую совершается операция, эквивалентна 600 000 рублей или превышает её, а также в случае проведения иных операций, подпадающих под действие Федерального закона №115-ФЗ.

5.28.3. В случае если при закрытии валютного счета в структурном подразделении отсутствует разменная монета меньше целой единицы либо меньше минимального достоинства банкноты иностранной валюты и вместо нее выдается эквивалентная сумма в валюте Российской Федерации, то данная операция также отражается в Реестре ф.№328. При этом в графе 4 указывается курс покупки наличной иностранной валюты, установленный филиалом Банка на момент совершения операции, в графе 7 – цифровой признак валюты Российской Федерации- “810”, в графе 8–сумма выданной валюты Российской Федерации цифрами.

5.28.4. Реестр ф.№328 заполняется после каждой операции. Реестр ф.№328 в электронном виде формируется на основании данных, содержащихся в автоматизированной системе, и распечатывается в конце операционного дня.

По окончании рабочего дня, при смене кассового работника, при изменении курсов иностранных валют и кросс-курсов, при смене календарной даты кассир подсчитывает итоговые данные по сумме полученной и выданной наличной валюты в разрезе видов операций и видов наличной валюты, распечатывает текущий Реестр ф.№328 и подписывает его. Затем открывается новый Реестр ф.№328. При этом нумерация операций нового Реестра должна начинаться с 1.

Реестр ф.№328 направляется с отчетом за день в филиал Банка.

5.29. Ведомость операций, проведенных в ЦБД счетов клиентов – физических лиц ф.№329

5.29.1.Порядок заполнения Ведомости ф.№329 изложен в Альбоме форм Сбербанка России.

5.29.2. Ведомость ф.№329 формируется в ЦБД филиала средствами ПТК по операциям, проведенным за день в ЦБД филиала, по счетам физических лиц, открытым в структурных подразделениях, не имеющих удаленного доступа к ЦБД филиала, в том числе в неавтоматизированных структурных подразделениях

5.29.3. Для автоматизированных структурных подразделений, в которых отражение операций по вкладам осуществляется путем технической репликации ЦБД филиала и ИБД, Ведомость ф.№329 не формируется.

Для автоматизированных структурных подразделений, имеющих удаленный доступ к ЦБД филиала, Ведомость ф.№329 не формируется.

5.29.4. Ведомость ф.№329 составляется отдельно по каждому структурном подразделению, не имеющему удаленный доступ к ЦБД филиала.

При наличии электронного документооборота между филиалом (ЦБД) и ВСП (ИБД) Ведомость ф.№329 формируется АС ЦБДФ автоматически, подписывается ЭЦП АС и передается по каналам связи в ВСП. АС ВСП автоматически при получении производит обработку ведомости ф.№329.

При отсутствии электронного документооборота для автоматизированных ВСП сотрудник группы (сектора) подразделения бухгалтерского учета осуществляет передачу Ведомости ф.№329, сформированной АС ЦБДФ, в электронном виде в ВСП.

Для ВСП, совершающих операции вручную, работник группы (сектора) подразделения бухгалтерского учета осуществляет печать Ведомости ф.№329 на бумаге в одном экземпляре и направляет её в данное ВСП.

5.29.5. В Ведомости ф.№329 отражаются операции по причислению процентов и списанию налогов при проведении операции по закрытию счета по вкладу группой/сектором подразделения бухгалтерского учета.

5.30. Ведомость операций причисления процентов (списания налогов), проведенных в ЦБД счетов клиентов – физических лиц ф.№330

5.30.1. Ведомость ф.№330 формируется в ЦБД филиала средствами ПТК по операциям причисления процентов, в сроки определенные договором, и списанию налогов, с причисленных процентов, проведенным в ЦБД филиала, по счетам физических лиц, открытым в структурных подразделениях, не имеющих удаленного доступа к ЦБД филиала, в том числе в неавтоматизированных структурных подразделениях.

Для автоматизированных структурных подразделений, в которых отражение операций по вкладам осуществляется методом технической репликации баз данных - ЦБД филиала и ИБД, Ведомость ф.№330 не формируется.

Для автоматизированных структурных подразделений, имеющих удаленный доступ к ЦБД филиала, Ведомость ф.№330 не формируется.

5.30.2. Ведомость ф.№330 составляется отдельно по каждому структурному подразделению, не имеющему удаленный доступ к ЦБД филиала.

При наличии электронного документооборота между филиалом (ЦБД) и ВСП (ИБД) Ведомость ф.№330 формируется АС ЦБД автоматически, подписывается ЭЦП АС и передается по каналам связи в ВСП. АС ВСП автоматически при получении производит обработку Ведомости ф.№330.

При отсутствии электронного документооборота для автоматизированных ВСП сотрудник группы (сектора) подразделения бухгалтерского учета осуществляет передачу Ведомости ф.№330, сформированной АС ЦБДФ, в электронном виде в ВСП.

Для ВСП, совершающих операции вручную, работник группы (сектора) подразделения бухгалтерского учета осуществляет печать Ведомости ф.№330 в одном экземпляре и направляет её в данное ВСП.

5.30.3. В автоматизированных ВСП после отражения в ИБД операций, указанных в Ведомости ф.№330, Ведомость ф.№330 в электронном виде с отметкой, проставленной АС ВСП, структурного подразделения направляется на хранение в электронный архив, ведение которого осуществляется в филиале Банка.

В неавтоматизированных ВСП после отражения операций, указанных в Ведомости ф.№330, в карточке по счету ф.№1-д, Ведомость ф.№330 остается и хранится в течение месяца в ВСП. По истечении месяца Ведомость ф.№330 может быть уничтожена.