Категория: Инструкции
Открывая ломбард с нуля, предпринимателю придется потратить немало времени на сбор необходимых документов. Но, преодолев все трудности на начальных этапах, владелец ломбарда будет получать хорошую прибыль в дальнейшем.
ЗаконодательствоЕсли сравнивать процесс открытия ломбарда и других видов фирм, стоит рассмотреть существенные различия. Деятельность всех ломбардов находится под строгим контролем государства. Поэтому первая информация, с которой необходимо ознакомиться до того, как открыть ломбард, это требования и документы. Владелец обязан выполнять все предписания закона в процессе открытия и ведения бизнеса. В противном случае это может грозить серьезными штрафными санкциями.
Основными документами, регулирующими деятельность таких организаций, являются ФЗ от 19 июля 2007г. № 196 «О ломбардах» и ФЗ от 21 декабря 2013 года № 353 ” О потребительском кредите (займе)”. Чтобы избежать проблем с законом, стоит иметь представление об основных положениях:
Дополнительный документ, регламентирующий деятельность ломбардов, это РосФинМониторинг № 203 от 3 августа 2010 года. Если в список услуг включены сделки, связанные с драгоценностями, необходимо ориентироваться на Приказ Минфина РФ № 68 от 29 августа 2001 года. За несоблюдение условий, установленных законодательством, на фирму накладывается штраф. В случае повторных нарушений организация может быть закрыта.
Ломбард обязан выполнять предписания Центрального банка Российской Федерации. В Банк России предоставляются документы, содержащие отчет о деятельности предприятия и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.
Согласно ФЗ т 08.08.2001 № 128 “О лицензировании отдельных видов деятельности” оказание услуг ломбарда – нелицензируемый вид деятельности. То есть, Вам не придется получать лицензию.
Важно: перед тем как инвестировать ваш капитал и время, нужно проверить жизнеспособность будущей бизнес-концепции. Оставьте заявку на индивидуальное исследование рынка и получите детальный комплексный анализ рынка: прогноз потребления; перспективность; разведку конкурентов, их условия работы, траты на маркетинг и фишки; стратегию потребления.
НалогообложениеСистема налогообложения для ломбардов общая. С 1 января 2013 года ломбарды лишены права переходить на упрощенную систему налогообложения и являться плательщиками ЕНВД. Проценты, полученные за выдачу займов, НДС не облагаются. Обложению НДС при реализации ломбардом заложенного имущества подлежит только разница между полученным доходом и размером требования к залогодателю.
А вот за деятельность по хранению имущества налог придется заплатить. Поэтому владельцы должны позаботиться о раздельном бухгалтерском учете. Кроме хранения имущества и выдачи населению краткосрочных займов под залог, ломбард может предоставлять консультационные услуги. Информативные консультации специалистов, которые работают в ломбарде, могут оказаться полезными для Ваших клиентов. Это принесет дополнительный доход. Другими видами деятельности, кроме этих трех вариантов, ломбардам заниматься запрещено по закону.
Экономическое обоснование для открытия ломбардаЧтобы иметь представление о расходах и доходах, составляя бизнес план ломбарда, необходимо рассчитать эффективность предприятия. Для этого нужно оценить все вложения, которые потребуются на открытие и ежемесячные расходы. На основе полученных данных можно понять, сколько займов придется выдать для покрытия расходов и получения чистой прибыли.
Это можно рассмотреть на простом примере. Так, чтобы открыть среднестатистический ломбард в Москве, необходимо помещение площадью около 40-42 кв. м. Чтобы оборудовать это помещение, придется потратить около 500 000 рублей. Средства пойдут на закупку мебели, оргтехники, сейфов для хранения ценного имущества, программного обеспечения, а также на расходы в рамках рекламной кампании. Чтобы ломбард начал функционировать и выдавать займы, необходим стартовый капитал. Пусть это будет 10 000 000 рублей.
Аренда, заработная плата сотрудникам, службы охраны. реклама, страхование – все это ежемесячные расходы. Их сумма составит около 800 000 рублей. Если взять среднюю процентную ставку 10% в месяц, для «выхода в ноль» сумма ежемесячных займов должна составлять 8 800 000 рублей. Это то, что нужно для открытия ломбарда и последующего выхода на точку безубыточности. Чтобы предприятие начало приносить прибыль, эта сумма должна расти.
Для достижения таких результатов необходимо добиться высокой проходимости – не менее 40-50 человек в день. Грамотно организовав деятельность, вы выйдете к точке безубыточности через полгода, а может и раньше. В этом случае спустя 5-7 лет предприятие полностью окупит себя. Но представленные выше цифры лишь приблизительные. Они могут варьироваться в зависимости от региона, месторасположения, рекламной кампании, конкурентов и других факторов.
Большая часть прибыли ломбарда складывается из процентов от пользования предоставляемыми займами. Они, как известно, выдаются ломбардами под залог. Если залоговое имущество не было выкуплено клиентом, ломбард получит прибыль от его реализации. Под залог имущества ломбарды, как правило, дают займы в сумме 20-60% от стоимости имущества. Дело в риске – реализовать бытовую технику сложнее, чем авто.
Золото – самый выгодный залог, который всегда остается ликвидным и не сильно падает в цене. Скупка и продажа лома золота может принести немалую прибыль ломбарду, как и выдача кредитов под залог золота. Еще одним выгодным решением владельца ломбарда станет открытие комиссионного магазина, в котором будет реализовываться невостребованное заложенное имущество. Расширение каналов сбыта не помешает, осваивайте аукционы, сайты с объявлениями о продаже и другие варианты.
Регистрация организацииРегистрация фирмы происходит в несколько этапов. Без этой части невозможно открытие ломбарда, пошаговая инструкция поможет разобраться в данном вопросе.
Срок окупаемости во многом зависит от месторасположения. Хорошо, если открывая ломбард как бизнес, удастся найти помещения в центральном или другом густонаселенном районе города. Это обеспечит высокую проходимость. Потенциальный клиент должен без проблем найти не только сам ломбард, но и вход в него. Поэтому не стоит выбирать помещение с входом во дворе. Важно помнить, что оно должно соответствовать санитарным нормам и правилам пожарной безопасности.
Заключительные этапыПосле того, как основная работа будет проделана, можно приступать к заключительным приготовлениям. Закупив оборудование и программное обеспечение, необходимо сформировать коллектив. Минимальный штат должен включать администратора, кассира, оценщика, бухгалтера. В небольших ломбардах нанимают 1 или 2 человек, выполняющих все эти функции. Перед тем, как открыть ломбард в России, важно позаботиться о надежной охране, потому что у Вас будет на хранении ценное имущество. Для этого необходимо заключить договор с соответствующей организацией, которая обеспечит круглосуточную охрану объекта.
Последний шаг – разработка внутренней документации компании и определение графика работы. После решения всех организационных вопросов можно переходить к эффективной работе и получению прибыли.
Поэтапная инструкция, из которой вы узнаете все что нужно для открытия ломбарда в России и сколько это будет стоить. Материал учитывает законодательные, налоговые и организационные тонкости.
Порядок открытия ломбарда существенно отличается от открытия обычной фирмы. Сложность заключается в том, что необходимо соблюдать все требования законодательства в этой сфере и при отсутплении (по ошибке или не знанию) придется уплачивать огромные штрафы. Для того, чтобы избежать это - разберем тонкости требований к ломбардам и изучим процедуру его открытия и организации с нуля.
1 этап: Нормативные документыРассмотрим в форме пошаговой инструкции что нужно чтобы открыть свой ломбард. Первоначальным этапом планирования открытия ломбарда является изучение законодательных актов регулирующих работу ломбардной организации. Мы должны собрать все нормативно-правовые акты нашей будущей деятельности, т.к. с вопросами правового регулирования придется сталкиваться на практике.
Основные моменты закона:
Важный момент: Согласна закона «О Ломбардах» ломбарды могут заниматься только выдачей займов, следовательно, для реализации имущества, по которому наступил залоговый случай необходимо отрывать отдельное юридическое лицо, которое будет заниматься розничной торговлей ювелирными изделиями.
Данное положение регламентирует следующие вопросы:
При невыполнении условий приказа № 203 от 03 августа 2010 организация может быть привлечена к административной ответственности, а при систематических нарушениях, может быть закрыта.
В связи с тем, что деятельность ломбарда связана с оборотом драгоценных металлов и камней, то она подпадает под действие Приказа Министерства Финансов Российской Федерации № 68н от 29 августа 2001 года "Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении ".
Важный момент: Данный приказ применяется в отношении ломбардов выдающим займы под залог драгоценных металлов и камней.
Особенности налогообложенияНалогообложение ломбардной деятельности существуют определенные тонкости. Согласно Налогового Кодекса Российской Федерации деятельность ломбардов подпадает под общий режим налогообложения. При этом доходы, полученные в виде процентов по займов НДС не облагаются (согласно подпункта 5 пункта 3 статьи 149 НК РФ), а деятельность по хранению вещей облагается НДС, следовательно, в организации необходимо вести раздельный бухгалтерский учет.
2 этап: Расчет экономикиОдним из главных этапов планирования открытия ломбарда является расчет его эффективности. На данном этапе необходимо:
Все расчеты сделаны для ломбарда расположенного в г. Москва
В среднем для оборудования одного ломбарда площадью 40 м 2 необходимы инвестиции в размере 500 тысяч рублей. Расходы складываются из следующих статей: ремонт помещения, покупка мебели и оргтехники, специального инвентаря, сейфа, приобретение программ учета, печать рекламных материалов, набора реактивов и инструментов для оценщика и так далее.
Так же для открытия ломбарда необходимо иметь средства для выдачи займов населению.
Затраты на открытие ломбарда в нашем примере составили 10 500 000 рублей (0,5 млн. руб. капитальные затраты и 10 млн. руб. средства для выдачи займов).
Проанализировав ставки в действующих ломбардах, средняя ставка займа под залог составляет 10%. Исходя из данной ставки и постоянных расходов точка безубыточности ломбарда составляет 8,8 млн. рублей. Это означает, что необходимо выдать займов на 8,8 млн. руб. чтобы покрыть все расходы и выйти в ноль.
Следовательно, чтобы ломбард приносил прибыль необходимо в месяц выдавать займов на сумму более 8,8 млн. руб. Воспользуйтесь методикой расчета оборотных средств ломбарда для самостоятельного расчета под конкретные условия.
По практике для того чтобы ломбард работал в прибыль необходимо, чтобы в день ломбард посещало 40-50 человек (средняя сумма займа 5-10 тыс. руб). В среднем ломбарду для выхода на точку безубыточности необходим срок от 3 до 6 месяцев. Сроки зависят правильного выбора местонахождения точки, наличие конкурентов, рекламы .
Срок окупаемости ломбарда исходя объемов выдаваемых займов:
Среднемесячный объем займов, руб.
Как видно из таблицы, чем больше среднемесячный объем выдач, тем быстрее окупаемость. По практике срок окупаемости ломбарда составляет 5-7 лет.
3 этап: Регистрационные процедурыЕсли вас устроил экономический расчет деятельности ломбарда, и не оттолкнула перспектива погрязнуть в изучении различных талмудов регулирующих деятельность ломбардной организации, то Вы можете смело приступать к регистрации ломбарда.
Конкретные шаги для открытия
В качестве вида деятельности необходимо выбрать следующее:
предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (ОКВЭД 65.22.6.)
предоставление услуг по хранению ценностей (ОКВЭД 67.13.5.);
оказание консультационных и информационных услуг (ОКВЭД 74.14 Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятиям)
Важный момент: Без постановки на учет в РосФинМониторинге и Пробирной палате ломбард не имеет право заниматься выдачей займов.
От правильного выбора месторасположения ломбарда зависит, будет ли ваш ломбард прибыльным и как быстро он окупится. Помещение для ломбарда должно соответствовать следующим критериям:
Фактический запуск, начало работы ломбарда
Теперь вы знаете основные этапы открытия ломбарда и для его реальнго запуска остается:
После выполнения всех этапов, вам останется лишь перерезать красную ленточку и начать бизнес.
Мысль, как открыть ломбард, очень своевременна в непростые времена: в такие периоды люди переосмысливают свои потребности и начинают отказываться от лишних вещей, в первую очередь от предметов роскоши. Бизнес будет процветать и в сытые годы: тогда рачительные хозяева будут избавляться от надоевших вещей с тем, чтобы вырученные деньги направить на частичную оплату новых. Еще один плюс ломбардов – они не интересуются кредитной историей, что также важно для определенной категории людей.
С чего начатьКакие документы нужны для регистрации ломбарда, подробно рассказывают ведомственные порталы. Вот пошаговая инструкция для тех, кто хочет открыть ломбард с нуля:
Госфинмониторинг надзирает за движением денежных потоков. Он помогает проверить клиента, при необходимости его кредитную историю. Ведомство обязательно информируют по всем сделкам, сумма которых превышает 600 000 рублей.
Также придется контактировать с Пожарной инспекцией и СЭС.
Оборудование помещенияПрейскурант на услуги оформляется застекленным стендом, размещенным на уровне глаз человека среднего роста. Аналогично оформляются копии всех разрешительных документов.
Ломбарду обязательно нужны:
Оформление операционного зала – строгое, деловое.
При приеме лома драгметаллов обязательно нужно приобрести в Пробирной палате:
Естественно, потребуются компьютер, принтер, программа «Ломбард» (ее аналог). Фискальный регистратор (ККМ) не нужен, если применяются бланки строгой отчетности.
Финансовая составляющаяДля работы ломбарда лицензия не требуется, а что нужно больше всего, так это существенные финансовые вложения на его открытие и функционирование.
Сколько нужно денег, чтобы открыть собственную точку, зависит от ее месторасположения и направления работы и города работы, чтобы открыть ломбард в Москве конечно потребуется вложить больше средств. Открыть среднестатистический ломбард в спальном районе в областном центре обойдется в 800 000 рублей. Подробная роспись затрат приведена в таблице.
Чтобы этот бизнес процветал нужно постоянно наращивать объемы выдаваемых ссуд не менее чем на 200 000 рублей ежемесячно. Доход будет расти пропорционально. Успешно функционирующий ломбард имеет неснижаемый остаток залогового имущества на сумму минимум 1 500 000 рублей, а доля невыкупленного имущества составляет до 20%.
Риск невозврата ссуды в ломбардном бизнесе компенсируется низкой стоимостью, по которой изначально принимается залог: оценочная стоимость предмета залога, т.е. соотношение реальной цены вещи к величине выданной за него суммы денег, составляет от 80 до 50%.
КонкуренцияБизнес настолько успешен, что появились сетевые ломбарды. Они предлагают более выгодные условия клиентам и оккупируют самые перспективные точки продаж, постепенно вытесняя предпринимателей-одиночек.
В периоды кризисов в данной сфере резко возрастает уровень конкуренции. Помимо борьбы за клиента между самими ломбардами, нужно учитывать работу различных микрофинансовых организаций. Они предлагают аналогичную услугу (краткосрочный займ на небольшую сумму под высокий процент), но не требуют залога.
Особенности функционирования бизнесаЛомбарды редко интересуются финансовой благонадежностью клиента – его кредитной историей, доходом. Сделки оформляются только по паспорту. Исключение – автоломбарды, которым для заключения договоров необходимы еще и документы на машину.
Ломбарды не могут заниматься ремонтом и чисткой ювелирных украшений. Однако если зарегистрировать еще одно юридическое лицо с соответствующим направлением деятельности, то оно выполнит все необходимые работы. Ломбард обеспечит сырье, коллега по холдингу обеспечит его восстановление и облегчит реализацию.
Сезонности в ломбардном деле практически не наблюдается, но на 10% возрастает оборот до и после отпускного сезона и праздников.
Часто точки имеют свою специализацию – ювелирные украшения (70% залогового имущества), электроника и бытовая техника (10%), автоломбарды, меха, ценные бумаги (15%) и т.д. Наличие узкого специалиста позволяет точнее оценить вещь, чтобы не переплатить за нее.
АвтоломбардыС автомашинами в качестве залога чаще работают автомастерские или автостоянки. Для бизнеса нужны:
Для работы с мехами нужен специалист, способный достоверно оценить вещь: идентифицировать мех и его качество. Информация на этикетке и чеке может быть недостоверной.
Для хранения шуб необходим холодильник.
ДрагоценностиЮвелирные украшения принимают как лом:
Определить вес драгметалла и его чистоту намного проще. Невостребованный лом реализуют мастерам-ювелирам.
С антикварными и высокохудожественными изделиями работают специализированные предприятия.
Подводим итогиПри неудачном исходе в Москве ломбард можно реализовать за 1-3 млн. рублей, т.е. фактически по себестоимости. Возврат всех вложенных денег в случае неудачи – тоже хороший результат, ведь некоторое время предприятие приносило прибыль.
Выгодно ли открыть ломбард, покажут время и практика. Люди с предпринимательской жилкой имеют рентабельность порядка 30-40%. По негласной профессиональной статистике порядка 40% таких предприятий постоянно балансируют на грани краха. Еще столько же новичков в то же время приходит на рынок. Вывод – бизнес при грамотном подходе весьма выгоден.
Видео: интервью о секретах успеха от владельца сети ломбардов
Поделись с друзьями!